中央经济工作会议明确2024年宏观经济的主要任务是巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。全面深化改革开放，推动高水平科技自立自强，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，切实增强经济活力、防范化解风险将是宏观经济政策的主要目标。
中央金融工作会议也对应地提出优化资金供给结构，金融机构做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章的要求。政策支持和金融资源配置的方向必将更多聚焦在促进科技创新、先进制造、绿色发展和中小微企业发展，支持扩大内需提振消费，这些领域为2024年银行业务转型发展提供了大量的新机遇。
稳外贸、稳外资，推进人民币国际化，保持外汇市场和人民币汇率基本稳定是宏观经济和金融政策的重要目标。中央金融工作会议也提出要着力推进金融高水平开放，坚持‘引进来’和‘走出去’并重，中国将进一步加大国内市场的开放力度。展望2024年，一方面外资金融机构对中国的发展抱有信心，看好中国市场的发展机遇，预计2024年将持续加码中国市场；另一方面内资银行也需要积极探索走出去，把握国际业务、跨境金融的业务增长机会。
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李砾毕马威中国金融行业研究中心合伙人为贯彻落实中央经济工作会议和中央金融工作会议精神，2024年初的央行工作会议确定了全年的以稳为主、灵活适度、真人官网 九游会AG精准有效的货币政策基调，在保持流动性合理充裕的目标下，注重新增信贷均衡投放，并进一步优化信贷结构。虽然市场对2024年社会融资规模有保持较快增长政策预期，但信贷在新增社会融资的比例将下降
银行业整体信贷规模延续低速增长、息差持续收窄，加之资本补充难度越来越高，也宣布银行业告别了过去几十年多数靠规模增长驱动的发展模式，短期“以量补价”、“快速做大分母稀释分子”等发展手段不再奏效。高质量发展将成为银行的战略共识，银行的领导者更重视规模、收益和风险的平衡，围绕提升客户经营能力、优化业务结构、提高资本使用效率、降本增效、风险“降旧控新”等关注中长期发展质量的举措将成为银行的战略工作重点。
2023年12月中央经济工作会议要求持续深化利率市场化改革，促进社会综合融资成本稳中有降。我们预期2024年银行资产端收益率下行趋势仍将延续，同时受到银行理财增速放缓、保险基金代销佣金下调，以及减费让利政策的影响，商业银行的非利息收入增长也面临挑战。总体来说，2024年商业银行整体营收增长承压，预计相比2023年更多银行的营收将出现负增长。
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在国际银行业，2023年出现了“黑天鹅”——硅谷银行几乎“一夜之间”破产1，持续经营了167年的瑞士信贷银行陷入流动性危机，被瑞银集团整合2。在国内，中央政府、监管机构会同有关部门和地方打了一场防范化解重大金融风险攻坚战，房地产、地方债务、金融机构、中小银行等集中、紧迫和全局性的风险得到有效处置，从宏观金融数据和银行披露的不良率等指标来看，金融风险整体收敛、总体可控。
2024年银行业化险任务仍然艰巨。从整体上看，多年累积的房地产、地方债务、金融风险的化解仍然需要一个过程，特别是房地产领域仍然存在较大的不确定性，需求疲软，信心不足，市场销售仍处于下行区间。从局部来看，由于经济发展水平和结构的差异，各地经济的复苏程度和风险特点也存在较大差异，北方和中西部的部分省份的银行存量信贷资产风险仍存在恶化的可能。从不同类型的金融机构来看，中小型银行机构风险也是中央金融工作会议中要求重点关注的领域。
从整体上来看，中国银行业整体数字化转型基本完成了从0到1的阶段，未来将更多关注从1到N，也就是数字化的效能释放，利用数据智能驱动银行业务模式的转型升级。银行的管理者和员工已经不满足于停留在信息系统的线上化和自动化带来的效率提升和成本节约，更关注如何发挥正在不断积累的数据资产的价值，提升分析和洞察水平，并直接赋能效能的提升。不仅直接驱动业务增长营销和客户运营受到关注，风险管理和运营等降本提质的领域也将成为新的价值点。
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随着科技创新的迅速发展，科技企业对金融支持的需求也越来越多样化和复杂化。传统的金融服务模式难以满足科技企业日益复杂的多样化融资需求，金融机构需要为之提供更为丰富、更贴合企业实际的金融产品，因此科技金融的出现成为必然的选择。2023年10月，中央金融工作会议在北京举行。会中明确提出“做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章”，并将“科技金融”置于首要地位。这一立足发展实际的重要部署，明确了金融发展方向，为金融服务实体经济提供了行动指南。
据国家金融监督管理总局统计，截至2023年7月28日，我国已设立科技特色支行、科技金融专营机构超1000家。2023年11月，中国人民银行发布的《2023年三季度金融机构贷款投向统计报告》显示，2023年三季度末，获得贷款支持的科技型中小企业21.28万家，获贷率（即获贷企业户数与名录内企业总户数之比）为47%，比上年末高2.7个百分点；科技型中小企业本外币贷款余额2.42万亿元，同比增长22.6%，比同期各项贷款增速高12.4个百分点。
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德国的“银行主导型模式”，旨在建立以政策性银行为引领、商业银行发挥主力军作用、担保银行提供风险保障的科技金融支持体系。一方面，利用政策性银行筹资成本低的优势，通过“转贷”机制委托商业银行发放贷款，带动了商业银行支持中小企业的积极性，另一方面，为分散银行信贷风险，德国还建立了以担保银行为主体的融资担保体系；日本的“技术评估与金融支持计划”，包括贷款、担保、股权投资等多种金融工具，旨在通过评估技术价值和市场前景，为科技型企业提供融资支持。
国内科技金融的概念提出与实践探索虽然起步较晚，但发展势头迅猛。如深圳地区的金融机构创新推出“腾飞贷”业务模式，通过灵活的利率定价和利率偿付方式，为科技企业提供更契合快速成长期需求的信贷服务；部分股份制银行主动推进先行先试和产品创新，在科技创新活跃地区设立专精特新专营支行、科创特色支行，针对“专精特新”企业和科创企业出台专属审查审批指引，创新推出专精特新企业贷、巨人贷等创新产品；多家城商行建立企业综合服务平台，为科创企业提供涵盖法律、税务、券商、会计、找园区、找订单等一站式服务，帮助企业解决在初创期、扩张期和转型期的各类经营难题等；通过提供定制化的金融产品和服务，满足科创企业在不同发展阶段的需求，涵盖股权融资、债权融资、市场融资等多种方式，为科创企业提供全方位的金融服务。
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需要注意的是，当前科技金融发展虽然成效显著，但也面临一些挑战，主要体现为：一是，科技型企业具有轻资产、重研发特点，无物可押，难以满足现有银行要求的实物抵押要求，风险控制难度较大；二是，银行资金主要来源为短期存款，而科技创新企业往往需要长期稳定的资金支持需求，两者匹配度较差；三是，银行业由于受股权投资的限制，因此“投贷联动”尚未发挥应有作用。
未来，我国应完善多层次资本市场，建立以资本市场为核心的科技金融体系。首先，从监管角度应给予银行科技金融创新更高的风险容忍度，以及制定更切实可行的考评机制；其次，应充分发挥政策性银行的资金与运营优势，加大中长期资金支持力度，运用科技创新再贷款等结构性货币政策，实现政策性金融服务与商业性金融服务的有效配合；最后，应建设更为灵活、便捷的现代化交易市场，实现资本的不断拓宽，并进一步满足各种科技型企业在不同发展阶段的上市或融资需求，并更多发挥风险投资对资本市场融资的补充作用。
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李立书金融风险管理咨询合伙人当前我国银行业逐渐形成了具有中国特色的ESG行动路线，政府部门也在绿色金融、绿色低碳、绿色债券等领域先后出台了一系列重要的政策法规指引。2023年9月，国务院印发《国务院关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》，提出在在普惠金融重点领域服务中融入绿色低碳发展目标；2023年10月，中央金融工作会议提出金融要为经济社会发展提供高质量服务，明确要做好绿色金融等“五篇大文章”，把更多的金融资源配置到这个“五篇大文章”领域；2023年11月，国务院印发《空气质量持续改善行动计划》，鼓励银行等金融机构发行绿色债券，吸引长期机构投资者投资绿色金融产品
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信息获取难度较高。目前大多数企业暂未建立完整的ESG数据库，总体披露的信息内容、规范尚未统一，导致整体数据可用性不高。银行的企业客户大部分没有强制的ESG信息披露，仅部分大型企业对外披露ESG报告，因此银行无法快速获取企业ESG信息，信息准确性也无从保障，使得银行开展ESG风险审核成本较高。4另外，银行的人工智能和信息处理水平还处于初步发展阶段，暂未开发统一权威的数据评价处理系统，从而加大了银行获取数据的难度。
ESG金融人才匮乏。从ESG的运行生态体系来看，真人官网 九游会AG银行业对ESG专业人才的需求趋向多元化发展。近几年来，不少银行正在进行整体的数字化转型和科技创新工作，其中绿色金融板块涉及到政府政策解读、企业咨询服务、业务转型、企业投融资、数据信息处理等专业领域，对于从业人员的专业性要求较高，尤其缺乏科技、数字金融领域高端人才。但当前ESG专业人才供需缺口较大，与ESG相关的高校培训课程、企业培养体系、职业资格认证等相关环节仍不完备，未来需要银行业提供专业的内容和产品，也需要高校的教育赋能，来提高ESG金融人才的素质和能力。
缺乏相关风险管理能力。在绿色转型的过程之中，银行正面临着气候变化、能源问题等带来的压力和风险。气候方面，全球变暖速度加快，极端天气和气候不稳事件频繁现身，由此引发的经济损失在加速扩大。能源方面，碳排放权的分配、碳价格上涨、来自可再生能源的价格波动、煤炭及钢铁的传统能源燃耗等均是银行绿色转型的风险问题，而大多数企业对气候变化与自身业务紧密相关性的认识还比较有限，相关分析所需的知识储备与技能相对欠缺，这对银行开展绿色金融业务存在一定的阻力。
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尽快构建可持续金融战略。各银行应制定正式的ESG战略转型规划，包含绿色金融整体目标、业务战略、产品开发、问题应对举措等，根据不同企业的融资需求，创新开发债券、信贷等金融产品，以全面引领可持续金融业务开展。同时，优化内部管理架构，择机设立针对绿色业务的细分部门团队，通过专业团队对银行重点绿色金融业务制定明确的执行指引和推广机制，建立对应的员工关怀和激励方案，促进绿色金融的规范化发展。
加强相关风险管控能力。银行应围绕绿色金融业务特点，全面优化风控手段，建立与“双碳”目标相一致的转型路径，严格遵守各绿色赛道的业务流程与风险审批制度，重点识别项目投资合理性风险、建设质量风险、辅助费用分摊风险、公司未来绿色转型规划等内容。以能源项目为例，应根据全球的能源发展特点，聚焦可再生能源、低碳技术创新、高能耗产业转型、废料回收等项目建立转型支持方案，关注新能源项目的收入稳定性，加强对企业管理者以及项目的ESG表现追踪检测管理，做好风险管控工作。
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蔡正轩华南区金融业主管合伙人2013年，党的十八届三中全会第一次提出“发展普惠金融”。2015年12月，国务院印发的《推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》明确定义，普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。近年来普惠金融作为国家战略，受重视程度不断提高。2023年10月举行的中央金融工作会议，针对性部署了要继续引导金融机构做好普惠金融等“五篇大文章”。大力发展普惠金融，是我国全面建成小康社会的必然要求，也是目前推动我国经济走向全面恢复的重要手段之一，对促进金融业可持续均衡发展，发挥出市场配置信贷资源作用，推动大众自主创新、万众创新
刘佳金融业审计服务高级经理十年来，作为普惠金融服务的主体，国内银行业金融机构积极响应国家相关政策号召，持续优化普惠金融服务，开发创新普惠金融产品，践行普惠金融成果显著。据官方统计5，截至2023年三季度末，全国普惠小微贷款余额28.4万亿元，较年初增加4.8万亿元，今年前三季度贷款增量已超过去年全年增量（4.5万亿元）；有贷款余额客户数4,260.5万户，较年初增加372.8万户。2023年前三季度，全国新发放普惠型小微企业贷款平均利率4.8%，较2022
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为更好地促进普惠金融高速发展，2023年4月，原银保监会发布《关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知》，首次取消了“两增两控”的具体指标要求，即监管部门自2017年以来首次没有对普惠小微贷款提出规模与户数增长的要求，而是强调“继续保持增量扩面态势”，不再要求降低不良贷款率和利率，而是要做到“贷款利率总体保持平稳推动小微企业综合融资成本逐步降低”；2023年10月11日，国务院印发《关于推进普惠金融高质量发展的实施意见》，明确了未来五年推进普惠金融高质量发展的指导思想、基本原则和主要目标，普惠金融迈进高质量发展的新阶段；2023年10月31日，中央金融工作会议中提出“加快建设金融强国”的目标，强调推动我国金融高质量发展，针对性部署了“做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章”；2024年1月，国家金融监管总局普惠金融司刊文指出，当前，普惠金融发展的核心任务是要围绕普惠金融本质属性，不断深化普惠金融内涵、拓展普惠金融外延，进一步健全普惠信贷体系，优化普惠金融发展环境。
当前数字技术的加速迭代与创新，推动了数字普惠金融快速发展，初步构建了数字普惠金融生态圈。随着数字普惠金融覆盖广度和使用深度不断扩大、发展基础更加夯实，有效拓展了数字金融服务的触达范围，降低了信息不对称的影响，赋能社会减贫纾困。缩小数字鸿沟对促进经济增长、缩小收入差距、推进乡村振兴等具有重要意义，为促进经济包容性提供了重要途径。
未来，随着大数据、人工智能、区块链、WEB3.0、云计算、物联网、深度学习、ChatGPT等技术的深入挖掘，数字技术融合效应更加明显，逐步实现从数实融合到数实共生的模式，正向驱动金融机构深入挖掘普惠群体的工作生活场景，利用技术创新、模式创新、产品创新等手段将金融普惠服务嵌入各类场景之中，从而实现基础金融服务更加普及、经营主体融资更加便利等普惠金融高质量发展目标。风险管理方面，各企业机构开展数据处理活动应当依照法律、法规的规定，建立健全的全流程数据安全管理制度，组织开展数据安全教育培训，采取相应的技术措施和必要措施，保障数据安全，履行数据安全保护义务和责任；同时，个人也要提高数据安全意识，守好安全入口，避免过度收集个人数据权限，保护自己的合法权益，远离数据风险。
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民政部数据显示，截至2022年末，我国65周岁及以上老年人口占比达到14.9%，老龄化程度进一步加深，加之面临着养老保障体系建设滞后及结构性失衡等问题的困扰，使得我国居民养老负担日益加重。为应对这一难题，养老金融首次在中央金融工作会议中被正式列为五项金融重点工作之一，AG九游会其社会价值和战略意义被推至新的高度。
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?年金基金受托管理业务起步晚，管理规模不大。截至目前，人社部批准了12家具有年金基金受托管理资质的机构，商业银行占5席，但由于开展年金基金受托管理业务的时间普遍较晚，截至2022年末，商业银行受托管理的年金基金规模约为人民币1.5万亿，占比30%左右，管理规模远低于养老险公司。8再加上年金基金目前已进入稳步增长阶段，商业银行拓展这一领域业务的未来空间有限。
?个人养老金账户业务具有先发优势，但实际缴费金额亟待提升。个人养老金制度于2022年11月25日正式实施，根据监管要求，个人需在商业银行开立个人养老金资金账户，商业银行相比其他金融机构拥有先发优势。根据人社部数据，截至2023年3月底，我国开立个人养老金账户的人数超过3000万，但其中实际缴存资金的人数仅为900多万，占比仅为31%。9
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